노후 대비를 위한 ISA 계좌는 국내 상장주식, 리츠, 펀드 등 여러 상품을 한 계좌에 담아 운용하며, 비과세 혜택도 누릴 수 있습니다. ISA 계좌 개설 방법과 추가적인 정보 알아보겠습니다.
Contents
ISA 계좌란?
ISA는 연금저축 계좌는 사업자, 근로소득자 구분 없이 누구나 가입할 수 있는 계좌로 노후를 대비하는 연금저축 계좌로 직장 생활을 통해 쌓아가는 퇴직연금만으론 노후 준비가 부족할 수 있기 때문에 추가로 ISA 계좌를 추가로 개설하는 것을 추천해 드립니다.
ISA 계좌는 일임형, 신탁형 그리고 중개형이 있습니다. 일임형과 신탁형은 수요가 없어 잘 팔리지 못해 단점을 보완해서 나온 중개형 ISA 계좌를 보편적으로 ISA 연금저축 계좌라고 부르고 있습니다.
ISA 계좌는 한 개의 계좌로 주식, 펀드, 리츠 등 여러 금융상품을 관리하면서 절세 혜택을 누릴 수 있는 개인종합자산관리계좌라고 할 수 있습니다.
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ISA 연금저축 계좌 개설방법
은행 지점에 방문하여 계좌를 개설할 수도 있지만 비대면으로 가입이 가능하니 필요 서류 구비해서 온라인으로 가입해 주면 좋습니다.
가입 대상
19세 이상이거나 직전연도 근로 소득이 있는 만 15 ~ 19세 미만 거주자이며 직전 3개년 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상이 아닌 자는 모두 가입 가능합니다.
필요 서류
- 신분증
- 소득확인증명서
ISA 연금저축 계좌 장단점
ISA 장점
○ 의무가입 기간에, 계좌에서 발생한 이익과 손실을 통산 후 순소득에 대해 200만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있으며, 200만 원 초과 금액은 지방 소득세를 포함하여 9.9% 분리과세가 됩니다.
○ 총급여액이 5천만 원 이하 및 소득요건을 충족하는 경우 계좌 순소득에 대해 400만 원까지 비과세를 혜택받을 수 있으며, 400만 원 초과 금액은 지방 소득세를 포함하여 9.9% 분리 과세합니다.
○ 1년간 총 400만 원 적립 시 세액공제를 통해 16.5%를 환급받을 수 있으며 금액은 약 66만 원입니다.
○ 2023년부터 국내 주식 및 ETF에서 발생한 수익에 대해서는 전면 비과세로 적용됩니다. 예를 들어 23년 10억을 굴려 1억의 수익을 냈다고 해도 세금이 0원입니다. 또한, 삼성전자를 매수하여 배당금을 300만 원 받았다고 하면 15.4%에 해당하는 배당세를 납부해야 하지만 ISA 계좌에서 샀다면 배당세가 없습니다.
○ 국내 주식을 포트폴리오에 포함해 운용할 수 있게 되어 공격적으로 ETF나 예·적금, 펀드 같은 수동적인 운용보다 좀 더 공격적인 운용이 가능해졌습니다.
ISA 단점
- ISA 계좌는 3년을 의무적으로 보유해야 하므로 절세 효과가 좋은 만큼 오랜 기간 동안 보유해야 한다는 점이 단점으로 꼽을 수 있습니다. 해지하게 된다면 받았던 혜택은 돌려주어야 합니다.
- 미국에 상장된 주식이나 ETF에는 직접 투자할 수 없다는 단점을 가지고 있습니다. 하지만 이런 부분은 한국 ETF 상품들이 미국의 기업이나 인덱스를 추종하는 상품을 많이 출시하여 큰 단점으로 생각하지 않아도 됩니다.
추가 정보
○ 중도 인출이 불가능한 것은 아닙니다. 만약 필요시 자유로운 인출이 가능한데 납입한 원금을 초과하지 말아야 한다는 기준이 있습니다.
※ 예를 들어서 내가 납입한 원급이 100만 원이라면 100만 원까지만 중도 인출이 가능하며, 운용 수익을 포함하여 그 이상 인출하면 중도해지로 간주하여 받았던 절세 혜택을 돌려주어야 합니다.
○ 총급여가 5,500만 원 이하 일시 16.5%의 공제율을 가지며 그 이상의 급여 구간에서는 13.2%의 공제율을 가지고 있습니다.
○ ISA 계좌와 IRP 계좌는 합계 1,800만 원의 한도를 공유하고 있습니다. 그중 합계 700만에 대해 모든 혜택을 받을 수 있으니, 여유가 많으신 분들이 아닌 경우면 1년 동안 700만 원만 적립해 주시면 좋겠습니다.
마치며
ISA 계좌에 대한 정보와 세금혜택 그리고 장단점까지 알아보았습니다. 직장 생활을 통해서 쌓아오고 계신 퇴직연금만으로는 노후 대비를 하는 건 쉽지 않다고 판단되기 때문에 ISA 계좌를 만드신 후 여유가 생겼을 때 IRP 계좌까지 만드시는 것을 추천해 드립니다.
단순 혜택과 자유로운 면으로 비교해 보았을 땐 ISA 계좌가 더 우선순위로 생각되기 때문이며, ISA 계좌에 연간에 400만 원 납부하신 뒤 여유 자금이 남아 추가적인 연금저축 계좌를 찾으신다면 IRP 계좌를 찾아주세요.